Een bruto jaarsalaris van 40.000 euro levert in 2024 bij PFZW niet automatisch pensioen op over het hele bedrag. Eerst gaat de AOW-franchise eraf, pas over het restant bouw je ouderdomspensioen op. Daardoor is de uitkomst vaak lager dan mensen verwachten.
Werk je in zorg en welzijn, dan is de kans groot dat je via PFZW pensioen opbouwt. Dat gaat tot 1 januari 2026 via een middelloonregeling. Hoeveel je later kunt verwachten, hangt dan vooral af van je pensioengevend salaris, de franchise en het opbouwpercentage. Met een paar cijfers kun je al verrassend goed inschatten wat één werkjaar toevoegt aan je pensioen.
Voor wie PFZW geldt
PFZW is het pensioenfonds voor zorg en welzijn. De regeling geldt voor werknemers in deze sector. Deelname is vaak verplicht.
Je bouwt pensioen op via je werkgever. Voor werkgevers loopt veel hiervan via MijnOrganisatie, met inloggen via eHerkenning.
Zo werkt de pensioenopbouw tot 2026
Tot 1 januari 2026 werkt PFZW met een middelloonregeling. Daarbij bouw je ieder jaar een stukje ouderdomspensioen op. Dat jaarlijkse stukje hangt af van drie onderdelen:
- je pensioengevend salaris
- de AOW-franchise
- het opbouwpercentage
Het pensioengevend salaris is je bruto jaarsalaris, inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering. Werk je parttime, dan wordt dit berekend met je deeltijdfactor.
Over een deel van je salaris bouw je geen pensioen op. Dat deel heet de AOW-franchise. Het idee daarachter is dat je later ook AOW ontvangt. Daarom telt dat deel niet mee voor de opbouw binnen de regeling.
De formule voor de jaarlijkse opbouw is:
Jaarlijkse pensioenopbouw = (pensioengevend salaris – AOW-franchise) x opbouwpercentage
Voor 2024 geldt een opbouwpercentage van 1,75%. Voor 2025 is dat ook 1,75%.
De belangrijkste cijfers voor 2024, 2025 en 2026
Voor de opbouw en premie zijn dit de kerncijfers:
- Pensioenpremie 2024: 25,8%
- Pensioenpremie 2025: 25,8%
- Premie arbeidsongeschiktheidspensioen 2024: 0,5%
- Opbouwpercentage 2024: 1,75%
- Opbouwpercentage 2025: 1,75%
De AOW-franchise verandert wel:
- AOW-franchise 2024: 15.816 euro
- AOW-franchise 2025: 16.655 euro
- AOW-franchise 2026: 17.283 euro
Ook is er een grens aan het salaris waarover ouderdomspensioen wordt opgebouwd:
- Maximaal pensioengevend salaris 2024: 137.800 euro
- Maximaal pensioengevend salaris 2025: 137.800 euro
- Maximaal pensioengevend salaris 2026: 137.800 euro
Voor het arbeidsongeschiktheidspensioen geldt geen maximum salaris.
Rekenvoorbeeld: salaris van 40.000 euro
Stel, je werkt fulltime en je bruto jaarsalaris is in 2024 40.000 euro.
Dan reken je zo:
Pensioengevend salaris minus franchise:
40.000 euro – 15.816 euro = 24.184 euro
Jaarlijkse opbouw:
24.184 euro x 1,75% = 423,22 euro
Dat betekent dat je in dat jaar 423,22 euro aan jaarlijks ouderdomspensioen opbouwt.
Belangrijk is dat dit een jaarlijkse aanspraak is die je opbouwt over dat ene werkjaar binnen de middelloonregeling. Wie meerdere jaren werkt, bouwt dus ieder jaar opnieuw een bedrag op, afhankelijk van het salaris en de dan geldende franchise en regeling.
Rekenvoorbeeld: hoog salaris en het maximum
Bij een hoger inkomen telt niet altijd het volledige salaris mee. Stel dat je in 2024 fulltime 150.000 euro verdient.
Voor de opbouw van ouderdomspensioen geldt in 2024 een maximaal pensioengevend salaris van 137.800 euro. Je rekent dus niet met 150.000 euro, maar met dat maximum.
De berekening wordt dan:
Pensioengevend salaris minus franchise:
137.800 euro – 15.816 euro = 121.984 euro
Jaarlijkse opbouw:
121.984 euro x 1,75% = 2.134,72 euro
Over het salaris boven 137.800 euro bouw je in 2024 geen ouderdomspensioen op binnen deze regeling.
Hoeveel kun je later verwachten?
De pensioenverwachting hangt af van alle jaren waarin je opbouwt. Per jaar komt er een bedrag aan jaarlijks ouderdomspensioen bij, volgens de formule die op dat moment geldt. Daardoor is je uiteindelijke pensioen geen vast percentage van je laatste salaris, maar een optelsom van jaarlijkse opbouw.
Wil je weten wat dat in totaal betekent, dan zijn er twee logische plekken om te kijken. In MijnPFZW zie je je eigen pensioenoverzicht bij PFZW. Voor je totale pensioen, inclusief AOW, kun je terecht op Mijnpensioenoverzicht.nl. Voor beide log je in met DigiD, en bij Mijnpensioenoverzicht.nl kan dat ook met eIDAS.
Wat verandert er vanaf 2026?
Per 1 januari 2026 stapt PFZW over naar het nieuwe pensioenstelsel, op basis van de Wet toekomst pensioenen. Vanaf dat moment gaat de regeling over naar een solidaire premieregeling, SPR.
Er veranderen dan ook enkele premiecijfers:
- Vanaf 2026 zit de premie voor het WGA-hiaatpensioen van 0,1% in de totale premie van 25,9%
- Vanaf 2026 is de premie voor het WIA-excedentpensioen 3,4% van het salaris boven het maximum SV-loon
Daarnaast blijft het maximum pensioengevend salaris voor 2026 staan op 137.800 euro, en de AOW-franchise voor 2026 is 17.283 euro.
Waar je dit zelf controleert
Wie zijn eigen situatie wil nalopen, kan het beste op deze plekken kijken:
- MijnPFZW, voor je persoonlijke pensioenoverzicht bij PFZW, met DigiD
- Mijnpensioenoverzicht.nl, voor je totale pensioenoverzicht inclusief AOW, met DigiD of eIDAS
- MijnOrganisatie, voor werkgevers, met eHerkenning
Er zijn ook een paar praktische data om rekening mee te houden. Vanaf 1 augustus 2025 kun je bij MijnPFZW alleen nog inloggen met DigiD. Vanaf 1 december 2025 is er geen contractuele aansluiting met terugwerkende kracht. En vanaf 2027 komt het reguliere UPO voor 1 oktober. In 2026 krijg je een UPO alleen bij stoppen met premie betalen, scheiding of pensionering.
Dit artikel is informatief en geen persoonlijk financieel advies. Raadpleeg voor jouw situatie een onafhankelijk adviseur.
FAQ
Hoe bereken ik mijn PFZW pensioenopbouw?
Neem je pensioengevend salaris, trek daar de AOW-franchise vanaf af en vermenigvuldig de uitkomst met het opbouwpercentage. Voor 2024 en 2025 is dat opbouwpercentage 1,75%.
Bouw ik pensioen op over mijn hele salaris?
Nee. Over de AOW-franchise bouw je geen ouderdomspensioen op. Daarnaast geldt voor ouderdomspensioen een maximaal pensioengevend salaris van 137.800 euro in 2024, 2025 en 2026.
Wat telt mee als pensioengevend salaris?
Dat is je bruto jaarsalaris, inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering. Werk je parttime, dan wordt het berekend met je deeltijdfactor.
Waar kan ik mijn pensioenverwachting zien?
In MijnPFZW zie je je eigen overzicht bij PFZW. Voor je totale pensioen, inclusief AOW, kijk je op Mijnpensioenoverzicht.nl.
Wat verandert er bij PFZW vanaf 2026?
PFZW stapt per 1 januari 2026 over naar het nieuwe pensioenstelsel. Vanaf dan geldt een solidaire premieregeling.
Is de premie bij PFZW veranderd?
De pensioenpremie is in 2024 en 2025 gelijk gebleven op 25,8%. Vanaf 2026 zit de premie voor het WGA-hiaatpensioen van 0,1% in de totale premie van 25,9%.
